证券代码：873576 证券简称：天力复合 主办券商：海通证券

西安天力金属复合材料股份有限公司

独立董事关于第二届董事会第七次会议相关事项的

(资料图片仅供参考)

独立意见公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《中国人民共和国公司法》、《西安天力金属复合材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关法律法规的规定，作为公司第二届董事会独立董事，本着认真负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，我们对公司第二届董事会第七次会议审议议案的相关事项发表如下独立意见： 一、《2022年1-9月财务审阅报告》的独立意见

经审阅相关材料，我们认为：由希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的希会审字(2022)5606号《2022年1-9月审阅报告》，真实、准确、全面地反映了公司2022年1-9月的财务状况，不存在损害公司、全体股东利益的情形。我们同意本议案。

二、审议通过《2022年1-6月财务审计报告》的独立意见

经审阅相关材料，我们认为：公司聘请的希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2022年1-6月标准无保留意见的审计报告。经认真审阅，我们认为该审计报告的编制和审议程序符合规定，报告内容真实地反映公司2022年1-6 月的财务状况，不存在损害公司、全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意本议案。

三、审议通过《前期会计差错更正事项的专项审核报告》的独立意见 经审阅相关材料，我们认为：公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—追溯调整2019年度、2020年度和2021年度财务数据，并对2022年半年度报告更正。本次会计差错更正符合相关法律、法规的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，符合公司发展的实际情况。基于此，我们同意本议案。

四、审议通过《非经常性损益的审核意见》的独立意见

经审阅相关材料，我们认为：公司非经常性损益明细表及附注不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《非经常性损益的审核意见》符合有关法律、法规、规范性文件和监管机构的相关规定。上述事项不存在损害公司或股东利益的情形。我们同意本议案。

五、审议通过《前次募集资金使用情况鉴证报告》的独立意见

经审阅，我们认为：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司前次募集资金使用情况出具了鉴证报告，本报告真实反应了公司前次募集资金的使用情况，有利于投资者对公司前次募集资金的使用情况充分了解。我们同意本议案。

六、审议通过《内部控制鉴证报告》的独立意见

经审阅，我们认为：公司董事会对截至2022年6月30日的内部控制有效性进行了自我评价，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行了鉴证，并出具《内部控制鉴证报告》，公司现行内部控制符合公司实际情况，公司内部控制自我评价报告客观、真实地反映了公司内部控制的建设和运行情况，不存在损害公司、全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意本议案。

七、审议通过《关于补充确认核销应收账款坏账的议案》的独立意见 经审阅，我们认为：本次核销依据《企业会计准则》等相关规定，本次核销的坏账账龄较长，确已无法回收，故对坏账予以核销，本次核销坏账不涉及关联方，核销依据充分。我们同意本议案。

八、审议通过《关于更正<公开转让说明书>及以前年度报告的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：本次会计差错更正符合企业会计准则及相关规定，差错更正合理，能够更加真实的反映公司经营情况及财务状况。不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意本议案。

九、审议通过《关于更正<2021年半年度报告>、<2022年半年度报告>的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：本次会计差错更正符合企业会计准则及相关规定，差错更正合理，能够更加真实的反映公司经营情况及财务状况。不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意本议案。

十、审议通过《关于确认三年一期公司关联交易金额的议案》的独立意见 经审阅，我们认为：公司近三年一期所发生的关联交易是基于正常的市场交易条件及有关协议的基础上进行的，关联交易的价格公允，符合商业惯例；关联交易事项符合公司的实际需要，未损害公司利益和中小股东利益；交易事项履行了相关的公司内部批准程序，关联董事回避表决，程序符合《公司法》《公司章程》和其他的公司制度的规定。我们同意本议案，该议案需提请股东大会审议。

西安天力金属复合材料股份有限公司

独立董事：张禾、王小林

2022年12月22日